托里縣人民政府
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托政發(fā)規(guī)〔2024〕1號
各有關(guān)單位：
《托里縣國有企業(yè)重大事項(xiàng)管理規(guī)定》（試行）已經(jīng)縣人民政府研究同意，現(xiàn)印發(fā)你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
2024年4月30日
托里縣國有企業(yè)重大事項(xiàng)管理規(guī)定（試行）
第一章 總則
第一條 為了切實(shí)履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)對國有企業(yè)的監(jiān)督管理，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)范性文件要求，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于托里縣國有資產(chǎn)服務(wù)中心（以下簡稱：國資中心）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)及其實(shí)際控制的各級子企業(yè)（以下統(tǒng)稱：所出資企業(yè)及其子企業(yè)）。縣內(nèi)其他國有企業(yè)（含參股企業(yè)）可參照執(zhí)行。
第三條 本規(guī)定所稱重要子企業(yè)是指承擔(dān)所出資企業(yè)主營業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營、并且由其管理和控制的子企業(yè)；或雖不承擔(dān)所出資企業(yè)主營業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營，但其生產(chǎn)經(jīng)營行為對所出資企業(yè)存在重大影響的子企業(yè)。
重要子企業(yè)名單由國資中心決定后定期公布，并根據(jù)企業(yè)發(fā)展實(shí)際適時(shí)更新。
第四條 本規(guī)定所稱重大事項(xiàng)主要包括：企業(yè)章程制定和修改，企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，重大投資、融資、擔(dān)保、企業(yè)重組、改制、上市、解散、破產(chǎn)、清算、國有資產(chǎn)交易、主營業(yè)務(wù)確定、增加或減少注冊資本、企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案的制定，董事會工作報(bào)告，大額捐贈以及根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及企業(yè)章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)縣國中心審定或縣人民政府審批（決定）、核準(zhǔn)或備案的其他事項(xiàng)。
第五條 企業(yè)報(bào)告重大事項(xiàng)分為審批（決定）事項(xiàng)、核準(zhǔn)事項(xiàng)、備案事項(xiàng)。
審批（決定）事項(xiàng)是指縣屬國有獨(dú)資或國有控股企業(yè)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，由縣國資領(lǐng)導(dǎo)小組審批（決定）由縣國資領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)請縣人民政府批準(zhǔn)的事項(xiàng)。
核準(zhǔn)事項(xiàng)為須經(jīng)國資中心審核批準(zhǔn)并書面回復(fù)方可實(shí)施的事項(xiàng)。
備案事項(xiàng)為告知事項(xiàng)，國資中心有權(quán)對企業(yè)報(bào)送的備案事項(xiàng)提出異議及改進(jìn)意見。
審批（決定）或核準(zhǔn)事項(xiàng)以“請示”書面文件形式上報(bào)，備案事項(xiàng)以“報(bào)告”書面文件形式上報(bào)。
第六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將本規(guī)定的條款納入企業(yè)章程，在企業(yè)章程中明確有關(guān)重大事項(xiàng)的決策程序，保證本規(guī)定的貫徹執(zhí)行。國資中心根據(jù)國資監(jiān)管工作需要和企業(yè)實(shí)際，可通過企業(yè)章程或授權(quán)經(jīng)營文件對有關(guān)企業(yè)重大事項(xiàng)管理權(quán)限做出調(diào)整。
第二章 企業(yè)章程
第七條 國有獨(dú)資企業(yè)章程由企業(yè)董事會或企業(yè)組建委員會制訂（修改）報(bào)縣國資中心批準(zhǔn)。
國有控股及實(shí)際控制企業(yè)章程，由全體股東共同制定和修改。提交股東會審議前，須報(bào)經(jīng)縣國資中心審核。
第八條 所出資企業(yè)重要子企業(yè)章程的制定和修改，須報(bào)縣國資中心備案。
第九條 所出資企業(yè)要進(jìn)一步完善公司章程，在章程中明確黨組織的職責(zé)權(quán)限、機(jī)構(gòu)設(shè)置、運(yùn)行機(jī)制、基礎(chǔ)保障等重要事項(xiàng)，明確黨組織研究討論是董事會、經(jīng)理層決策重大問題的前置程序，落實(shí)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。
所出資企業(yè)要根據(jù)《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》第十五條明確的六個(gè)方面研究討論事項(xiàng)范圍，結(jié)合實(shí)際修訂完善前置研究討論的事項(xiàng)清單，理清黨組織和董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等其他治理主體的權(quán)責(zé)。對具有人財(cái)物重大事項(xiàng)決策權(quán)且不設(shè)黨委的獨(dú)立法人企業(yè)的黨支部（黨總支），由黨支部（黨總支）對企業(yè)重大事項(xiàng)進(jìn)行集體研究決定。
第三章 戰(zhàn)略規(guī)劃
第十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（五年或十年期），報(bào)縣國資領(lǐng)導(dǎo)小組核準(zhǔn)后組織實(shí)施。
第十一條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)突出企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)肅性、權(quán)威性和引領(lǐng)性，對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行年度分解、中期評估和期末評估。國資中心督促指導(dǎo)企業(yè)開展發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃中期評估和期末評估，必要時(shí)組織第三方評估。企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況納入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)營績效或高質(zhì)量發(fā)展考核。
第十二條 所出資企業(yè)對發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整后的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃文本、詳細(xì)的論證支撐材料及說明報(bào)縣國資領(lǐng)導(dǎo)小組核準(zhǔn)。
第四章 投資事項(xiàng)
第十三條 本規(guī)定所稱投資事項(xiàng)是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)實(shí)施的以下投資：
（一）固定資產(chǎn)投資，包括房產(chǎn)、建筑物、設(shè)備、運(yùn)輸工具以及基本建設(shè)、更新改造和其他固定資產(chǎn)投資工程或項(xiàng)目等生產(chǎn)經(jīng)營性項(xiàng)目和非生產(chǎn)經(jīng)營性項(xiàng)目；
（二）股權(quán)投資，包括以貨幣資金、非貨幣性資金（實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、持有股權(quán)、債權(quán)等）作價(jià)出資，取得被投資企業(yè)股權(quán)、享有股東權(quán)利、履行股東義務(wù)的經(jīng)濟(jì)行為，包括出資設(shè)立公司、參與增資擴(kuò)股、股權(quán)收購、債轉(zhuǎn)股、兼并等；
（三）金融投資，包括證券投資、保險(xiǎn)投資、期貨投資、一年期以上委托理財(cái)；
（四）縣外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）；
（五）其他投資。除前述規(guī)定以外的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、礦權(quán)、特許權(quán)、軟件、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)投資活動。
第十四條 本規(guī)定投資額是指企業(yè)完成一個(gè)項(xiàng)目所需的資產(chǎn)、權(quán)益投入，包括但不限于現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)等。涉及股權(quán)投資的，投資額是指認(rèn)繳出資額和后續(xù)需要持續(xù)投入的金額。
第十五條 所出資企業(yè)是投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體。所出資企業(yè)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、公司章程及國資監(jiān)管要求，建立投資管理體系，健全投資管理制度，合理設(shè)定企業(yè)層級，規(guī)范各級企業(yè)投資決策程序，對投資活動進(jìn)行有效管控，切實(shí)履行投資主體責(zé)任和股東職責(zé)，依法接受監(jiān)管。企業(yè)投資活動應(yīng)符合企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，聚焦主責(zé)主業(yè)、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)科技進(jìn)步，符合安全環(huán)保要求，提升投資質(zhì)量和投資效益，以高質(zhì)量投資推動高質(zhì)量發(fā)展。
第十六條 國資中心根據(jù)國家、自治區(qū)、地區(qū)有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，對企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行分類、分級監(jiān)管。
（一）政府決策投資項(xiàng)目。由縣人民政府決策實(shí)施的重大基礎(chǔ)設(shè)施或重大專項(xiàng)任務(wù)的投資項(xiàng)目（含縣發(fā)改重大項(xiàng)目庫項(xiàng)目），實(shí)行事前備案管理。監(jiān)管企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后向縣國資領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送相關(guān)備案材料后國資領(lǐng)導(dǎo)小組審核、縣人民政府審批（決定）核準(zhǔn)后實(shí)施。
（二）非政府投資項(xiàng)目。國資中心直屬的一級公司單筆投資額300萬元以下備案、300萬元以上-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的投資項(xiàng)目縣政府審批；一級公司控股和實(shí)際控制的下屬公司單筆投資額400萬元以下由一級公司審批后報(bào)國資中心備案、400萬元-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的投資項(xiàng)目縣政府審批。列入國資中心“投資特別監(jiān)管企業(yè)”名單的企業(yè)實(shí)施超過100萬元且不足300萬元的投資項(xiàng)目，由一級公司按規(guī)定履行法定程序后報(bào)國資中心審批，300萬元及以上的投資項(xiàng)目縣政府審批。
第十七條 所出資企業(yè)要根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)一步完善投資管理制度，經(jīng)董事會審議通過后報(bào)國資中心備案。企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）投資遵循的基本原則；
（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；
（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；
（四）投資信息化管理；
（五）投資風(fēng)險(xiǎn)管控；
（六）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出；
（七）投資項(xiàng)目后評價(jià)；
（八）違規(guī)投資責(zé)任追究；
（九）對全級次企業(yè)投資活動的授權(quán)、監(jiān)督與管理；
（十）投資項(xiàng)目檔案管理；
（十一）其他必要的材料。
第十八條 所出資企業(yè)應(yīng)對投資決策實(shí)行統(tǒng)一歸口，加強(qiáng)投資決策授權(quán)管理。所出資企業(yè)向下授權(quán)投資決策的企業(yè)管理層級原則上不超過第二級。各級投資決策機(jī)構(gòu)對投資項(xiàng)目作出決策，應(yīng)形成決策文件，所有參與決策人員所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔并簽字備查。
第十九條 所出資企業(yè)應(yīng)依據(jù)發(fā)展規(guī)劃和投資能力，按照“應(yīng)入盡入、能入全入”的原則，編制年度投資計(jì)劃并報(bào)國資中心核準(zhǔn)（備案）。年度投資計(jì)劃應(yīng)與財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，合理控制資產(chǎn)負(fù)債水平。列入年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目應(yīng)完成必要的前期工作，基本具備年內(nèi)實(shí)施條件。
所出資企業(yè)應(yīng)于每年12月20日前報(bào)送下一年度投資計(jì)劃建議稿，次年2月10日前報(bào)送經(jīng)董事會審議的年度投資計(jì)劃。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：
（一）投資主要方向和目的；
（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；
（三）投資結(jié)構(gòu)分析；
（四）投資資金來源；
（五）投資預(yù)期收益；
（六）重大投資項(xiàng)目情況。
第二十條 國資中心依據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、縣域重大項(xiàng)目規(guī)劃等，從投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行核準(zhǔn)（備案），必要時(shí)委托第三方機(jī)構(gòu)對投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，重點(diǎn)論證資金來源、融資渠道、融資成本、投資回報(bào)等方面。
年度投資計(jì)劃核準(zhǔn)后，企業(yè)如需新增年度投資或重大投資項(xiàng)目發(fā)生變更，應(yīng)履行相應(yīng)手續(xù)。年度投資計(jì)劃發(fā)生變化的，企業(yè)應(yīng)于當(dāng)年9月底前將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃報(bào)國資中心備案。
第二十一條 所出資企業(yè)應(yīng)做好投資項(xiàng)目的投資、融資、管理、退出全過程的研究論證。對新實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)深入進(jìn)行原材料、技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中股權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。
第二十二條 對于固定資產(chǎn)投資事項(xiàng)，所出資企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后應(yīng)向國資中心報(bào)送以下材料：
（一）投資項(xiàng)目請示或報(bào)告。包括項(xiàng)目概況、投資必要性及效益分析、決策程序以及其他事項(xiàng)；
（二）安全、環(huán)境評估以及其他項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備情況；
（三）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及專家評審意見；
（四）企業(yè)內(nèi)部決策文件。主要包括企業(yè)黨組織會議、總經(jīng)理辦公會議紀(jì)要、董事會決議（如董事對項(xiàng)目有保留意見的，須提供書面材料）；
（五）國資中心認(rèn)為須上報(bào)的其他材料。
備案事項(xiàng)可不提供（三）項(xiàng)材料。
第二十三條 對于股權(quán)投資事項(xiàng)，所出資企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后應(yīng)向國資中心報(bào)送以下材料：
（一）股權(quán)投資請示或報(bào)告。內(nèi)容包括投資必要性及效益分析（經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益等）、資金來源、決策程序（企業(yè)黨委<黨組>會、董事會和總經(jīng)理辦公會）以及其他事項(xiàng)；
（二）可行性研究報(bào)告；
（三）相關(guān)方內(nèi)部決策文件；
（四）標(biāo)的企業(yè)近一年的審計(jì)報(bào)告；
（五）企業(yè)（股權(quán)投資方）最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；
（六）盡職調(diào)查報(bào)告（包括財(cái)務(wù)、法律、安全、環(huán)保等）；
（七）出資協(xié)議文本或收購（受讓）股權(quán)協(xié)議（合同）；
（八）相關(guān)方的資產(chǎn)評估報(bào)告，或資產(chǎn)評估核準(zhǔn)備案文件；
（九）法律意見書；
（十）國資中心認(rèn)為須上報(bào)的其他材料。
企業(yè)新設(shè)獨(dú)資子企業(yè)的，無須提供本條第（四）、（六）、（七）、（八）項(xiàng)涉及資料；新設(shè)全資、合資子企業(yè)的，無須提供本條第（四）、（六）、（八）項(xiàng)涉及資料。
第二十四條 對于金融及其他投資事項(xiàng)，所出資企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后應(yīng)向國資中心報(bào)送以下材料：
（一）有關(guān)金融及其他投資事項(xiàng)的請示；
（二）企業(yè)內(nèi)部決策文件；
（三）可行性研究報(bào)告或投資必要性說明；
（四）國資中心認(rèn)為須上報(bào)的其他材料。
第二十五條 所出資企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化投資項(xiàng)目過程管理，對實(shí)施、運(yùn)營中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，針對外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)再決策。如出現(xiàn)重大不利變化時(shí)，應(yīng)研究適時(shí)啟動中止、終止或退出機(jī)制。投資項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情形的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重新履行內(nèi)部決策程序后再報(bào)請國資中心審批或核準(zhǔn)。
（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，直接導(dǎo)致企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；
（二）項(xiàng)目投資預(yù)算（企業(yè)上報(bào)備案或核準(zhǔn)的投資金額）調(diào)整幅度超過10%的；
（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
（四）投資合作方違約，嚴(yán)重?fù)p害出資人權(quán)益的；
（五）按照有關(guān)管理規(guī)定，需報(bào)告國資中心的其他重大投資事項(xiàng)。
第二十六條 國資中心對所出資企業(yè)1000萬元以上的投資項(xiàng)目實(shí)行月調(diào)度。企業(yè)應(yīng)于每月10日前報(bào)送上月投資完成情況，重點(diǎn)說明固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項(xiàng)目完成情況，以及投資動態(tài)監(jiān)測、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等其他需要說明的事項(xiàng)。
第二十七條 所出資企業(yè)對重大項(xiàng)目要加強(qiáng)全程監(jiān)管，強(qiáng)化跟蹤審計(jì)。國資中心根據(jù)監(jiān)管需要，每年抽取部分投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)關(guān)注重大投資項(xiàng)目的決策、實(shí)施及運(yùn)行效果。
第二十八條 所出資企業(yè)應(yīng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于次年1月20日前報(bào)送國資中心。年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）年度投資完成總體情況及結(jié)構(gòu)分析。包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融及其他投資的規(guī)模、行業(yè)分布等情況；
（二）年度投資效果分析；
（三）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；
（四）年度投資后評價(jià)工作開展情況；
（五）年度投資存在的主要問題及建議。
第二十九條 所出資企業(yè)應(yīng)按照科學(xué)規(guī)范、客觀公正、全面真實(shí)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)以及利益回避原則，對投資項(xiàng)目自行開展或委托第三方機(jī)構(gòu)開展項(xiàng)目后評價(jià)，并形成項(xiàng)目后評價(jià)報(bào)告。
項(xiàng)目后評價(jià)報(bào)告是完善企業(yè)規(guī)劃實(shí)施、提升投資管理水平、評價(jià)企業(yè)負(fù)責(zé)人行權(quán)履職情況以及重大決策失誤責(zé)任追究的重要依據(jù)。國資中心對監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，并可根據(jù)工作需要選取部分投資項(xiàng)目開展后評價(jià)，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向企業(yè)警示風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國有資本安全。
第三十條 投資項(xiàng)目完工后，企業(yè)應(yīng)自行開展或委托第三方機(jī)構(gòu)開展項(xiàng)目審計(jì)，并將投資1000萬元以上的項(xiàng)目（結(jié)算）審計(jì)報(bào)告報(bào)送國資中心；國資中心根據(jù)工作需要，每年選取部分已實(shí)施項(xiàng)目聯(lián)合有關(guān)部門開展審計(jì)工作（可以聘請第三方進(jìn)行審計(jì)），重點(diǎn)關(guān)注計(jì)劃外追加以及重大調(diào)整的投資項(xiàng)目。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)調(diào)查、審計(jì)延伸等多種方式，推進(jìn)投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，存在重大問題的，視情況采取約談?wù)摹幼坟?zé)問責(zé)程序等措施。
第三十一條 所出資企業(yè)應(yīng)建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范為重點(diǎn)，規(guī)范完善風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)對機(jī)制，提升防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)能力。尤其應(yīng)加強(qiáng)對外并購等重大股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)評估管理制度，開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估，科學(xué)研判并購項(xiàng)目價(jià)值，做好項(xiàng)目融資、投資、管理、退出全過程研究論證，避免企業(yè)規(guī)模盲目擴(kuò)張。
第三十二條 國資中心可根據(jù)國資監(jiān)管工作需要和企業(yè)實(shí)際，通過公司章程或授權(quán)經(jīng)營文件，對有關(guān)企業(yè)投資管理方式和權(quán)限進(jìn)行調(diào)整。企業(yè)可根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)及實(shí)際需要，向國資中心申請對特定類別的投資項(xiàng)目或單戶子企業(yè)（包括重要子企業(yè)或其他承擔(dān)特定功能的子企業(yè)）的投資管理授權(quán)。
第五章 融資事項(xiàng)
第三十三條 本規(guī)定所稱融資事項(xiàng)，是指企業(yè)因自身生產(chǎn)經(jīng)營活動、投資活動需要而進(jìn)行資金籌措的行為。主要包括以信用、保證、抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等方式開展的間接、直接籌資活動。
第三十四條 所出資企業(yè)是本企業(yè)融資活動的責(zé)任主體，是融資決策直接責(zé)任人。企業(yè)應(yīng)制定融資管理制度，明確本企業(yè)融資事項(xiàng)管理專門機(jī)構(gòu)及工作職責(zé)、融資決策事項(xiàng)、所屬企業(yè)融資權(quán)限等內(nèi)容，構(gòu)建“借、用、管、還”及風(fēng)險(xiǎn)防范一體的融資管理體系。
第三十五條 所出資企業(yè)應(yīng)制訂年度融資計(jì)劃，包括資金需求、融資規(guī)模、融資方式、融資成本、資金用途、債務(wù)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況及對未來收益的影響等內(nèi)容。每年3月底以前將經(jīng)董事會審議的年度融資計(jì)劃報(bào)縣國資中心核準(zhǔn)。
經(jīng)核準(zhǔn)的年度融資計(jì)劃在執(zhí)行過程中可根據(jù)實(shí)際進(jìn)行調(diào)整，調(diào)增幅度超過10%的，要將擬調(diào)整計(jì)劃及時(shí)報(bào)國資中心核準(zhǔn)；未超10%的將調(diào)整計(jì)劃報(bào)國資中心備案。
第三十六條 所出資企業(yè)應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的年度融資計(jì)劃分項(xiàng)、分批編制融資方案，結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、投資計(jì)劃、項(xiàng)目建設(shè)周期、債務(wù)規(guī)模、債務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利能力、償還能力、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)際，充分考慮金融市場利率水平和變化趨勢，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成本。定期開展資金流動性風(fēng)險(xiǎn)評估，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，充分研判企業(yè)未來債務(wù)償還能力，及時(shí)采取有效措施化解償付風(fēng)險(xiǎn)。
第三十七條 建立融資計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告制度。每年7月底前，將年度融資計(jì)劃上半年執(zhí)行情況向國資中心作出書面報(bào)告。次年3月底前，上報(bào)上一年度的融資分析報(bào)告。上一年度融資分析報(bào)告可與下一年度融資計(jì)劃一并上報(bào)。
第三十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)已列入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度實(shí)施計(jì)劃或年度融資計(jì)劃并經(jīng)批準(zhǔn)的融資事項(xiàng)，按內(nèi)部決策程序?qū)嵤┘肮芾砑纯伞?/font>國資中心直屬一級公司單筆融資額300萬元以下備案、300萬元-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的由縣政府審批；一級公司控股和實(shí)際控制的下屬公司單筆融資額400萬元以下由一級公司審批后報(bào)國資中心備案、400萬元-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的由縣政府審批。
第三十九條 所出資企業(yè)發(fā)行企業(yè)債、公司債、銀行間市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具等直接融資事項(xiàng)，經(jīng)公司董事會審議通過并經(jīng)國資中心核準(zhǔn)后報(bào)縣人民政府批準(zhǔn)方可實(shí)施。對資產(chǎn)負(fù)債超過合理水平、償債能力弱的企業(yè)，從嚴(yán)審批。
第四十條 對于融資事項(xiàng)，所出資企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后應(yīng)向國資中心報(bào)送以下材料：
（一）申請融資的請示，包括融資規(guī)模、融資渠道、融資方式、資金用途、融資期限、融資成本等情況說明。
（二）企業(yè)《公司章程》規(guī)定的內(nèi)部決策程序文件。
（三）融資方案及可行性研究報(bào)告。
（四）還款計(jì)劃及資金來源說明。
（五）法律意見書。
（六）國資中心認(rèn)為須上報(bào)的其他材料。
流動資金貸款可不提供（三）和（五）。
第四十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)嚴(yán)禁下列融資行為:
（一）非經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)，融資成本不得超過8%。
（二）不得舉借沒有償債資金來源的債務(wù)。
（三）嚴(yán)禁以任何形式為政府及其部門舉借債務(wù)，或以任何形式產(chǎn)生以政府財(cái)政收入作為還款來源、增加政府隱性負(fù)債的融資行為。在舉債融資時(shí)需主動聲明不承擔(dān)政府融資職能、所舉借債務(wù)是企業(yè)債務(wù)，政府不承擔(dān)償債責(zé)任。
第四十二條 國資中心可根據(jù)國資監(jiān)管工作需要和企業(yè)實(shí)際，通過公司章程或授權(quán)經(jīng)營文件，對有關(guān)企業(yè)融資管理方式和權(quán)限進(jìn)行調(diào)整。企業(yè)可根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)及實(shí)際需要，向國資中心申請對特定類別的融資項(xiàng)目或單戶子企業(yè)（包括重要子企業(yè)或其他承擔(dān)特定功能的子企業(yè)）的融資管理授權(quán)。
第六章 擔(dān)保事項(xiàng)
第四十三條 本規(guī)定所稱擔(dān)保事項(xiàng)是指所出資企業(yè)及其所屬各級全資、控股企業(yè)（以下簡稱“所屬企業(yè)”）以企業(yè)財(cái)產(chǎn)或保證人身份為被擔(dān)保人（債務(wù)人或自身）的債務(wù)、行為、合同或協(xié)議履行而提供的抵押、質(zhì)押以及保證等形式的保障措施的行為。
本規(guī)定所稱提供反擔(dān)保的物或者權(quán)利等財(cái)產(chǎn)，是指財(cái)產(chǎn)權(quán)利人合法擁有且無權(quán)利瑕疵的財(cái)產(chǎn)。
第四十四條 所出資企業(yè)為自身及其所屬各級企業(yè)，或者為縣屬其他國有獨(dú)資、控股企業(yè)及其所屬企業(yè)提供擔(dān)保或借款，經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議后，國資中心直屬公司單筆擔(dān)保額300萬元以下備案、300萬元-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的由縣政府審批；一級公司控股和實(shí)際控制的下屬公司單筆擔(dān)保額300萬元以下由一級公司審批后報(bào)國資中心備案、300萬元-1000萬元以下由國資中心審批，1000萬元及以上的由縣政府審批。
第四十五條 所出資企業(yè)不得為第四十四條規(guī)定之外的企業(yè)提供擔(dān)保或借款，主營業(yè)務(wù)是擔(dān)保業(yè)務(wù)的縣屬國有企業(yè)，按照國家相關(guān)規(guī)定開展業(yè)務(wù)。
第四十六條 對于上述須報(bào)國資中心核準(zhǔn)的擔(dān)保或借款事項(xiàng)，所出資企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后應(yīng)當(dāng)向國資中心報(bào)送以下材料：
（一）董事會對本條（二）至（五）項(xiàng)材料審查后形成的擔(dān)保或借款事項(xiàng)決議；
（二）總會計(jì)師出具的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，其內(nèi)容包括：擔(dān)保事項(xiàng)說明、擔(dān)保人與被擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況（含雙方企業(yè)對外累計(jì)借入款項(xiàng)額和對外提供擔(dān)保額）、融資資金用途、還款來源明細(xì)及還款計(jì)劃、被擔(dān)保人長短期償債能力分析和盈利能力分析，擔(dān)保事項(xiàng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等；沒有設(shè)置總會計(jì)師的由財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人出具財(cái)務(wù)分析報(bào)告，并由企業(yè)分管財(cái)務(wù)的負(fù)責(zé)人簽署意見；
（三）企業(yè)法律顧問出具的法律意見書，其內(nèi)容包括：擔(dān)保人與被擔(dān)保人關(guān)系及雙方股權(quán)結(jié)構(gòu)、被擔(dān)保人主體資格及資信狀況、擔(dān)保事項(xiàng)、反擔(dān)保措施、決策程序、擔(dān)保行為和擔(dān)保內(nèi)容的合法合規(guī)性、擔(dān)保人與被擔(dān)保人責(zé)任承擔(dān)能力分析、擔(dān)保事項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)評估及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等；暫未設(shè)置法律顧問的由企業(yè)法務(wù)部門負(fù)責(zé)人或外聘律師事務(wù)所出具法律意見書，并由企業(yè)分管法務(wù)的負(fù)責(zé)人簽署意見；
（四）擔(dān)保人與被擔(dān)保人有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表、基本情況表等；
（五）為項(xiàng)目或股權(quán)融資提供擔(dān)保的，還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)政府部門的審批文件和國資中心的核準(zhǔn)文件；
（六）其他需要說明的事項(xiàng)或需要補(bǔ)充的材料。
備案的擔(dān)保事項(xiàng)無需提供（二）至（五）項(xiàng)材料。
第四十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)與其他投資人合作新設(shè)企業(yè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在合作協(xié)議或公司章程中，按照同股同權(quán)、同股同責(zé)的要求，對各股東為新設(shè)企業(yè)提供融資擔(dān)保支持的方式和原則進(jìn)行約定。其他投資人為財(cái)務(wù)類投資者的，按投資協(xié)議約定或公司章程規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 所出資企業(yè)在辦理擔(dān)保手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用等級、資金用途、資金使用計(jì)劃、還款計(jì)劃、還款資金來源，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案；在辦理擔(dān)保手續(xù)后，要對被擔(dān)保人的資金使用情況和生產(chǎn)經(jīng)營狀況跟蹤監(jiān)督，建立擔(dān)保動態(tài)監(jiān)管檔案。
第四十九條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在產(chǎn)品銷售、合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等各類生產(chǎn)經(jīng)營活動中，應(yīng)嚴(yán)格審查并注意識別各類合同、協(xié)議中讓企業(yè)實(shí)質(zhì)上承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的隱性擔(dān)保條款，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，提高決策層級。
第五十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格加強(qiáng)印章管理，因印章管理不善被用于為他人提供擔(dān)保蓋章而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，造成國有資產(chǎn)損失的，將按照企業(yè)印章管理規(guī)定追究企業(yè)負(fù)責(zé)人以及有關(guān)責(zé)任人的相關(guān)責(zé)任。
第五十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)違反本規(guī)定為他人提供擔(dān)保，造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定
追究責(zé)任，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。
第七章 重組、改制、上市
第五十二條 本規(guī)定所稱企業(yè)重組是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)采取合并、分立、增資擴(kuò)股等方式實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、債務(wù)或產(chǎn)權(quán)等要素重組整合，組建新的獨(dú)資、控股和參股企業(yè)或者企業(yè)集團(tuán)。
本規(guī)定所稱企業(yè)改制是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)由國有獨(dú)資企業(yè)改為國有獨(dú)資公司、有限公司改為股份公司、國有獨(dú)資公司改為國有資本控股公司或者國有資本參股公司、國有資本控股公司改為國有資本參股公司或國有資本全部退出。
第五十三條 所出資企業(yè)重組應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心核準(zhǔn)后報(bào)縣人民政府批準(zhǔn)。涉及上市公司重組的，按照國務(wù)院國資委有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
所出資企業(yè)改制應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心核準(zhǔn)后報(bào)縣人民政府批準(zhǔn)。企業(yè)改制時(shí)涉及股份制改革的，按照國家和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定同時(shí)辦理相關(guān)審批手續(xù)。
第五十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，報(bào)國資中心審核后，經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)后按程序?qū)嵤?/font>
第五十五條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)上市（首次向社會公眾公開招股的發(fā)行方式）方案經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)后，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定向有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)提出上市申請。
第五十六條 所出資企業(yè)上報(bào)國資中心核準(zhǔn)重組、改制、上市、破產(chǎn)、解散、清算等事項(xiàng)的，一般應(yīng)當(dāng)提交以下材料：
（一）企業(yè)申請及方案（含職工安置方案）；
（二）法律意見書；
（三）企業(yè)董事會決議；
（四）企業(yè)職工代表大會決議；
（五）社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估初步評估意見及維穩(wěn)預(yù)案；
（六）其他須上報(bào)的材料。
第八章 國有資產(chǎn)交易
第五十七條 國有資產(chǎn)交易是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租等行為。
第五十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)國有資產(chǎn)交易及處置行為嚴(yán)格按照《托里縣縣縣屬國有企業(yè)監(jiān)督管理（暫行）規(guī)定》執(zhí)行。
第九章 其他重大事項(xiàng)
第五十九條 所出資企業(yè)涉及以下重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心核準(zhǔn):
（一）企業(yè)的主營業(yè)務(wù)確定和變更(含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移)、增加或減少注冊資本和功能界定、分類及調(diào)整；
（二）企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案（含工資總額）、決算方案（含工資總額）、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。
第六十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對外超過5萬元人民幣以下的捐贈，應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心備案；5萬元人民幣至50萬元的捐贈，應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心審批；50萬元及以上的捐贈，應(yīng)當(dāng)報(bào)國資中心審核后，報(bào)縣人民政府批準(zhǔn)后按程序?qū)嵤?/font>
第六十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)有關(guān)股權(quán)管理、產(chǎn)權(quán)登記、擔(dān)保管理、境外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、收入分配，資產(chǎn)損失和不良資產(chǎn)認(rèn)定、核銷與處置，國有資本經(jīng)營預(yù)算方案，重大法律糾紛案件，較大以上安全生產(chǎn)事故、突發(fā)環(huán)保事件以及其他可能影響企業(yè)正常經(jīng)營管理和穩(wěn)定的重大事項(xiàng)，須上報(bào)國資中心或縣人民政府的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六十二條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前將上一年度董事會工作報(bào)告報(bào)國資中心備案；國有控股、實(shí)際控制及參股企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律規(guī)定將董事會工作報(bào)告納入股東會議案進(jìn)行管理。
第六十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在經(jīng)營中發(fā)現(xiàn)重大國有資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)向國資中心報(bào)告。
第六十四條 按照有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定須報(bào)告的其他事項(xiàng)，所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國資中心報(bào)告。
第十章 重大事項(xiàng)決策、報(bào)告程序
第六十五條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)重大事項(xiàng)應(yīng)按照法律法規(guī)、中共中央辦公廳和國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》以及企業(yè)章程規(guī)定，由企業(yè)股東（大）會、董事會等機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第六十六條 所出資企業(yè)依照規(guī)定向國資中心報(bào)告重大事項(xiàng)，須經(jīng)國資中心核準(zhǔn)后方能實(shí)施的，國資中心收到企業(yè)報(bào)送重大事項(xiàng)的文件后，5個(gè)工作日以內(nèi)給予是否立項(xiàng)或需提供補(bǔ)充材料的回復(fù)；國資中心自企業(yè)上報(bào)材料齊備之日起，15個(gè)工作日以內(nèi)給予明確回復(fù)。需由縣政府批準(zhǔn)的事項(xiàng)，國資中心應(yīng)當(dāng)在上報(bào)材料齊備之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見，報(bào)縣政府批準(zhǔn)。
國資中心根據(jù)需要委托咨詢評估、進(jìn)行專家論證和征求有關(guān)方面意見的時(shí)間不計(jì)在上述期限之內(nèi)。
對于時(shí)限要求比較嚴(yán)格的緊急事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提前派專人到國資中心進(jìn)行充分溝通。對需國資中心與相關(guān)部門協(xié)商，以及請示縣政府批準(zhǔn)的事項(xiàng)，承辦時(shí)限據(jù)實(shí)延長并告知企業(yè)。
第六十七條 所出資企業(yè)的合并、分立、改制、解散、申請破產(chǎn)以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)，國資中心審核后，報(bào)請縣人民政府批準(zhǔn)。
第六十八條 對所出資企業(yè)呈報(bào)的重大事項(xiàng)，國資中心可根據(jù)工作需要，委托有關(guān)專家、顧問進(jìn)行咨詢、論證。
第十一章 附則
第六十九條 法律法規(guī)以及國資監(jiān)管制度未明確規(guī)定由國資中心負(fù)責(zé)審批（決定）、核準(zhǔn)、備案的事項(xiàng)，由所出資企業(yè)嚴(yán)格履行內(nèi)部決策程序，依法依規(guī)自主決策。
第七十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定（完善）企業(yè)內(nèi)部有關(guān)重大事項(xiàng)管理制度。
第七十一條 國資中心將不定期對所出資企業(yè)執(zhí)行本規(guī)定的情況進(jìn)行檢查，檢查結(jié)果作為考核評價(jià)、獎懲和任用所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人、派出董事的重要依據(jù)。企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對企業(yè)執(zhí)行情況的監(jiān)督。
所出資企業(yè)報(bào)告重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)做到及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得瞞報(bào)、謊報(bào)、遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)，不得有誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
所出資企業(yè)瞞報(bào)、謊報(bào)、遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)視情節(jié)和后果嚴(yán)肅追究責(zé)任，對企業(yè)予以通報(bào)批評或約談負(fù)責(zé)人，對責(zé)任人按照干部管理權(quán)限予以組織處理或紀(jì)律處分，涉嫌犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法處理。
對執(zhí)行本規(guī)定不到位的企業(yè)，國資中心將予以通報(bào)批評，并按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任；對于違規(guī)經(jīng)營投資造成損失或嚴(yán)重不良后果的，按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任。
第七十二條 國資中心工作人員應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定依法行權(quán)履職，對企業(yè)上報(bào)事項(xiàng)及時(shí)辦理，不履行或不正確履行職責(zé)的，將按照有關(guān)規(guī)定對責(zé)任人給予組織處理、紀(jì)律處分或移送司法機(jī)關(guān)處理。
