2018年以來,，國(guó)家外匯管理局對(duì)各類外匯違法違規(guī)行為保持高壓態(tài)勢(shì),。根據(jù)新京報(bào)記者統(tǒng)計(jì),，2018年全年,，外匯局分6次通報(bào)了130起外匯違規(guī)典型案例，罰款金額總計(jì)3.28億元人民幣。2017年全年，外匯局通報(bào)4次,，共計(jì)63起外匯違規(guī)典型案例，罰款金額總計(jì)1.63億元,，2018年通報(bào)案例的數(shù)量是2017年的兩倍,，罰款金額翻了一番。

50個(gè)銀行違規(guī)案例中,，共涉及25家銀行,，五大行全部上榜，內(nèi)保外貸,、轉(zhuǎn)口貿(mào)易為違規(guī)違法重災(zāi)區(qū),，多家銀行未盡職審核貿(mào)易真實(shí)性；企業(yè)的主要違規(guī)行為是逃匯,，罰款金額排名前7位的案例均為逃匯案，第三方支付成重災(zāi)區(qū),；為購(gòu)買境外房產(chǎn),，個(gè)人“螞蟻搬家”式逃匯案頻發(fā)，其中最多的一位使用了173人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度,，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)6199.21萬元人民幣,。

130起外匯違法案中50起涉銀行，

銀行共被罰1.4億

從外匯局通報(bào)節(jié)奏上來看,，下半年通報(bào)違規(guī)案例的頻率明顯提升,。2018年全年，外匯局共通報(bào)了6次外匯違規(guī)典型案例,，上半年僅通報(bào)了1次,，另外5次通報(bào)均發(fā)生于下半年。

2018年以來的六次通報(bào),，共通報(bào)了130個(gè)違規(guī)案例,，罰款金額共計(jì)32842.94萬元。從涉案主體來看,，130起案例中,，50起為銀行分支機(jī)構(gòu)違規(guī)，44起為企業(yè)違規(guī)（包含第三方支付機(jī)構(gòu)和學(xué)校）,，36起為個(gè)人違規(guī),。其中，銀行的罰款總額最高,，為14289.38萬元,；企業(yè)的罰款總額為12002.39萬元,，個(gè)人的罰款總額為6551.17萬元。

2018年全年,，在岸人民幣兌美元累計(jì)下跌3538個(gè)基點(diǎn),，跌幅5.43%；人民幣兌美元中間價(jià)累計(jì)調(diào)貶3553個(gè)基點(diǎn),，跌幅5.18%,。與2017年相比，2018年在岸人民幣兌美元匯率和人民幣中間價(jià)全年變動(dòng)均由漲轉(zhuǎn)跌,，主要下跌均發(fā)生在下半年,。

2018年在岸人民幣兌美元匯率雙向波動(dòng)態(tài)勢(shì)加大。2018年年初,，在岸人民幣兌美元匯率一路走高,，2018年2月7日創(chuàng)下最高點(diǎn)6.2519，為2015年8月匯改以來新高,。2018年3-4月,，基本維持在6.3上下波動(dòng)。4月底,，在岸人民幣開始進(jìn)入貶值通道,，6月底跌破6.6，8月起基本維持在6.8以上,，直至10月31日達(dá)到6.9780,，刷新逾十年新低。此后,，人民幣小幅調(diào)升,，12月基本維持在6.9以下。

五大行全部上榜,，

內(nèi)保外貸為重災(zāi)區(qū)

其中的50起銀行違法違規(guī)案例,，共涉及25家銀行，包括5家大行,、8家股份制銀行,、7家城商行、5家外資銀行,。

從案由來看,，銀行外匯違法違規(guī)的主要原因是未盡審核責(zé)任，業(yè)務(wù)重災(zāi)區(qū)依然為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù),。其中,，違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案例共21個(gè)，幾乎占到銀行違規(guī)案例的一半,，五大行中交行,、建行,、工行、農(nóng)行4家上榜,，股份行中光大銀行,、民生銀行、渤海銀行,、招商銀行上榜,，其中民生銀行的5家分支機(jī)構(gòu)的案由全部為違規(guī)辦理內(nèi)保外貸。

罰款金額最大的案例均出自內(nèi)保外貸,，包括3個(gè)千萬以上罰單以及4個(gè)500萬以上罰單,。銀行違規(guī)主要體現(xiàn)為在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規(guī)定對(duì)債務(wù)人主體資格,、貸款資金用途,、預(yù)計(jì)還款資金來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查,。

與轉(zhuǎn)口貿(mào)易相關(guān)的違規(guī)案例13個(gè),，平安銀行的3家分支機(jī)構(gòu)全部因?yàn)檗D(zhuǎn)口貿(mào)易違規(guī)被通報(bào)，南洋銀行的2家分支機(jī)構(gòu)也是轉(zhuǎn)口貿(mào)易違規(guī),。在轉(zhuǎn)口貿(mào)易中,，銀行的違規(guī)行為主要是未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實(shí)性，在企業(yè)提交虛假提單,、失效提單、重復(fù)提單及虛假合同的情況下,，違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯業(yè)務(wù),。

另外，貿(mào)易融資,、經(jīng)常項(xiàng)目資金收付等業(yè)務(wù)中,，也有銀行未盡審核職責(zé)，憑虛假或無效資料為企業(yè)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù),、預(yù)付貨款付匯業(yè)務(wù),、預(yù)收貨款結(jié)匯業(yè)務(wù)等。

個(gè)人業(yè)務(wù)中,，銀行的違規(guī)行為主要是為個(gè)人辦理分拆售付匯業(yè)務(wù),，因此緣由被罰的案例共有5個(gè)，涉案銀行包括中行,、建行,、工行、招行等銀行,。其中,，招商銀行濟(jì)南分行在2016年1月至2017年6月一年半的時(shí)間內(nèi),，利用多達(dá)702名境內(nèi)個(gè)人年度購(gòu)匯額度，為客戶辦理分拆售付匯業(yè)務(wù),。

五大行全部上榜,，其中交通銀行被罰款金額最大，達(dá)到2301.04萬元,。交行被通報(bào)4個(gè)案例,，涉及3家分支機(jī)構(gòu)，其中交通銀行廈門前埔支行被通報(bào)兩次,，共計(jì)被罰1740.3萬元,。

2018年7月24日交通銀行廈門前埔支行因違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易被罰款600萬元，同時(shí)暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)三個(gè)月,，并責(zé)令追究相關(guān)人員責(zé)任,；2018年8月31日，該支行又因違規(guī)辦理內(nèi)保外貸被罰款1140.3萬元,。此外,，建行的3家分支機(jī)構(gòu)共被罰519.03萬元，工行的5家分支機(jī)構(gòu)共被罰346.81萬元,，中行的3家分支機(jī)構(gòu)共被罰182.86萬元,。

8家被通報(bào)的股份制銀行包括平安、光大,、民生,、渤海、招商,、浙商,、恒豐、華夏銀行,，其中,，股份制銀行中總計(jì)被罰金額最大的是民生銀行，達(dá)4701.77萬元,。民生銀行共有5家分支機(jī)構(gòu)上榜,，其中，民生銀行廈門分行被罰2240萬元,，為所有銀行違規(guī)案例中罰款金額最大的,，也是全部130個(gè)案例中被罰金額最大的。被罰金額第二大的股份行是招商銀行,，被罰1218.91萬元,，包括濟(jì)南分行、泉州分行等5家分支機(jī)構(gòu)。

城商行和外資行的罰款金額相對(duì)較小,，每家銀行被罰均不超過千萬,。外資行有5家被通報(bào)，包括東亞銀行,、南洋商業(yè)銀行,、匯豐銀行、企業(yè)銀行,、韓亞銀行,，其中被罰金額最大的是匯豐銀行，匯豐銀行北京分行因違規(guī)辦理內(nèi)保外貸被罰842.22萬元,。

企業(yè)逃匯案多發(fā),，

第三方支付為重災(zāi)區(qū)

企業(yè)的主要違規(guī)行為是逃匯，罰款金額排名前7位的案例均為逃匯案,。在外匯局2018年通報(bào)的44起企業(yè)外匯違規(guī)案例中,，31起案由為逃匯，6起為非法結(jié)匯,，3起為違反外匯管理規(guī)定,，另外非法套匯、擅自改變資本金機(jī)構(gòu),、虛假貿(mào)易融資,、外匯違規(guī)匯入各1起。

在企業(yè)逃匯案例中,，被罰金額最大的案例為第三方支付機(jī)構(gòu)智付電子支付有限公司（下稱“智付公司”）逃匯案,，7月24日國(guó)家外匯局通報(bào)中，其被罰1530.8萬元人民幣,。據(jù)上述通報(bào),，2016年1月至2017年10月，智付公司憑虛假物流信息辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù),，金額合計(jì)1558.8萬美元，外匯局稱其“嚴(yán)重?cái)_亂外匯市場(chǎng)秩序,，性質(zhì)惡劣”,。

這不是智付公司第一次被罰，除了國(guó)家外匯局,，其還被外匯局深圳市分局處罰過,。2018年5月15日，外匯局深圳市分局通報(bào),，智付公司為境外多家非法黃金,、炒匯類互聯(lián)網(wǎng)交易平臺(tái)提供支付服務(wù)，通過虛構(gòu)貨物貿(mào)易,，辦理無真實(shí)貿(mào)易背景跨境外匯支付業(yè)務(wù),。人民銀行深圳市中心支行對(duì)智付公司給予警告,，罰沒2561.38萬元；外匯局深圳市分局對(duì)智付公司給予警告,，罰款1590.80萬元,。

另一家支付機(jī)構(gòu)也因逃匯被罰，易智付科技（北京）有限公司通過系統(tǒng)自動(dòng)設(shè)置辦理分拆購(gòu)付匯,，金額合計(jì)159萬美元,，被罰107.45萬元人民幣。

罰款超千萬的企業(yè)逃匯案還有兩個(gè),，分別為天津?yàn)I海海通物流有限公司逃匯案,、大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案，兩家公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景對(duì)外付匯,，前者對(duì)外付匯4651.8萬美元,，被罰1105萬元人民幣，被外匯局定性為“嚴(yán)重?cái)_亂外匯市場(chǎng)秩序,，金額巨大,，性質(zhì)惡劣”；后者對(duì)外付匯3355.88萬美元,，被罰1071.27萬元人民幣,。

企業(yè)的非法結(jié)匯行為主要表現(xiàn)為虛構(gòu)合同或出口報(bào)關(guān)單，辦理資本金匯入或貿(mào)易融資并結(jié)匯,。其中,，罰款金額最大的是南京薩穆爾醫(yī)療器械有限公司，構(gòu)造虛假合同辦理資本金匯入并結(jié)匯3460萬美元,，被罰429.89萬元人民幣,。有意思的是，外匯局2018年通報(bào)的6起為非法結(jié)匯案例,，涉案企業(yè)全部來自江蘇省,。

除此之外，還有兩所學(xué)校被通報(bào)逃匯,，分別為淄博高新區(qū)外國(guó)語(yǔ)學(xué)校,、淄博修文外國(guó)語(yǔ)學(xué)校，分別被罰款40.25萬元,、32.31萬元,。兩家學(xué)校違規(guī)原因均為分拆購(gòu)匯。淄博修文外國(guó)語(yǔ)學(xué)校相關(guān)負(fù)責(zé)人曾對(duì)新京報(bào)記者表示,，主要是因?yàn)橥鈬?guó)語(yǔ)學(xué)校有國(guó)際項(xiàng)目,，學(xué)生出國(guó)游學(xué)或夏令營(yíng)需要的外匯很容易就會(huì)超過5萬美元，此前地方政策較松，學(xué)校一般用家長(zhǎng)或親屬的購(gòu)匯額度來購(gòu)匯,。

有人使用173人的年度購(gòu)匯額度,，

轉(zhuǎn)移資金超6000萬元

在36起個(gè)人外匯違規(guī)案例中，最常見的案由也是逃匯,，共有18個(gè)分拆逃匯案例,；另外，還有15起非法買賣外匯案,、3起私自買賣外匯案,。

分拆逃匯的常見手段是利用多人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度（每人每年5萬美元）將個(gè)人資金拆分然后匯至境外賬戶，通常被稱為“螞蟻搬家”,。其中最多的一位使用了173人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度,。

分拆逃匯和非法買賣外匯的背后，有8起案例的目的均為購(gòu)買境外房產(chǎn),，其中5起案例通過分拆逃匯的方式,，3起案例通過非法買賣外匯的方式。轉(zhuǎn)移金額最大的一起為吉林籍隋某逃匯案,，在2017年11月至2018年4月半年時(shí)間內(nèi),，隋某利用173名境內(nèi)個(gè)人的年度購(gòu)匯額度將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等,，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)1205.65萬加元,，按目前匯率合人民幣達(dá)6199.21萬元。

另外,，還有人向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的目的是償還境外賭債,。8月31日通報(bào)的浙江籍夏某非法買賣外匯案，是所有個(gè)人外匯違規(guī)案例中罰款最高的,，被罰款1418萬元,。據(jù)外匯局通報(bào)，2012年6月至2016年9月四年多期間,，夏某將14188.45萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶,，通過地下錢莊兌換外匯匯至境外賬戶，用于償還境外賭債,。